Nigeria utiliza números de identificación fiscal para rastrear la actividad de criptomonedas sin monitoreo en cadena

Nigeria ha implementado amplias reformas fiscales, efectivas a partir del 1 de enero bajo la Ley de Administración Tributaria de Nigeria (NTAA) de 2025, que exige a los proveedores de servicios de criptomonedas vincular todas las transacciones a los Números de Identificación Fiscal (TIN) y los Números de Identificación Nacional (NIN) de los clientes. Esta estrategia de presentación de informes basada en la identidad tiene como objetivo hacer visible la actividad cripto a las autoridades fiscales al cotejar las transacciones con los registros fiscales y de identidad existentes, reemplazando efectivamente la necesidad de una vigilancia on-chain costosa y compleja. Los proveedores de servicios de activos virtuales (VASPs) deben presentar informes periódicos detallando la naturaleza y el valor de las transacciones e información de identificación del cliente, y también están obligados a señalar actividades sospechosas, integrando la supervisión en los marcos de lucha contra el lavado de dinero (AML). Este enfoque aborda las brechas de cumplimiento anteriores donde vincular las operaciones a contribuyentes identificables era difícil. La medida de Nigeria se alinea con la tendencia internacional, reflejando el Marco de Declaración de Criptoactivos (CARF) de la OCDE.

(Fuente：Cointelegraph)