La era del 'dinero en maletín' ha terminado: Por qué sus criptomonedas en el extranjero ya no están a salvo del fisco
Nuevos regímenes globales de presentación de informes fiscales como CARF están poniendo fin a la era de ocultar ganancias de criptomonedas en el extranjero.Resumen
Quienes poseen grandes cantidades de criptomonedas no declaradas en el extranjero están cada vez más nerviosos debido a nuevos y invasivos regímenes de presentación de informes fiscales, como el Marco de Declaración de Activos Criptográficos (CARF). CARF, que ya está operativo en muchas jurisdicciones, obliga a los corredores y plataformas de criptomonedas extranjeras a informar los datos de las transacciones de los clientes a las autoridades fiscales locales, quienes luego los comparten con los países de origen de los clientes, imitando el intercambio de datos de cuentas bancarias tradicionales. Abogados fiscales señalan un aumento de clientes que buscan programas de divulgación voluntaria para evitar el enjuiciamiento penal por incumplimiento pasado. Esta nueva transparencia combina los datos de CARF con el análisis en cadena existente y los datos de entrada/salida de moneda fiduciaria, creando un rastro completo para las autoridades fiscales. Los expertos sugieren que los viejos métodos de evasión, como el uso de mezcladores o DeFi para ocultar activos —análogos a la era del 'dinero en maletín'— están siendo ineficaces, ya que más de 70 países se han comprometido con CARF, y los primeros informes se esperan para 2027.
(Fuente：CoinDesk)